¿Por qué prácticamente no hay estadounidenses en los papeles de Panamá?

 ¿Por qué prácticamente no hay estadounidenses en los papeles de Panamá?

Los ciudadanos de Estados Unidos prefieren utilizar los ‘Trust’ o acudir a otros países como Bermudas o las Islas Vírgenes, según los expertos

La Vanguardia, 6 de abril de 2016..

DAVID RUIZ MARULL  16:45 horas.

Más de 11 millones de documentos del bufete Mossack Fonseca están dando para muchas cosas. Han descubierto el entremado de offshore, empresas pantalla que operan en paraísos fiscales. En los papeles aparecen nombres de personas de todo el mundo. Desde el presidente argentino Mauricio Macri al primer ministro islandés Sigmundur David Gunnlaugsson pasando por el presidente de Ucrania, Petro Poroshenko. De Leo Messi a Nico Rosberg. Desde Pilar de Borbón hasta emires de Abu Dhabiy de Qatar y el rey de Arabia Saudí.

 Sorprende que, hasta el momento, el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) sólo ha sido capaz de identificar 211 personas con direcciones de Estados Unidos que son dueños de estas empresas. Y tampoco se sabe a ciencia cierta si estas personas son realmente ciudadanos estadounidenses.

 Cada año, 150.000 millones de dólares en potenciales ingresos fiscales desaparecen en los regímenes fiscales en el extranjero

Un informe de Senado fechado en 2014 destapó que se estima que, cada año, 150.000 millones de dólares en potenciales ingresos fiscales de Estados Unidos desaparece en los regímenes fiscales en el extranjero. Entonces... ¿dónde están los estadounidenses?

“Panamá se presta para los españoles, para los venezolanos, para los argentinos... pero no tanto para las personas de Estados Unidos. Ellos utilizan mercados alternativos”, explica José María Tovillas, profesor de derecho financiero y tributario de la Universidad de Barcelona (UB). “Ellos tienen más afinidad cultural, de idioma y de sistema con Bermudas o las Islas Vírgenes. Algo similar pasa con los alemanes, más habituados a acudir a lugares como Liechtenstein”, añade.

Los estadounidenses tienen más afinidad cultural con Bermudas o las Islas Vírgenes

JOSÉ MARÍA TOVILLAS

Profesor de derecho financiero y tributario de la UB

Tovillas considera, además, que Panamá, al que se ha vinculado históricamente con el blanqueo de capitales procedentes del narcotráfico, “despierta especial miedo y tabú en Estados Unidos”. “Además están los Trust, sociedades basadas en el derecho anglosajón, no en el romano (que se utiliza en España), que son más habituales para los estadounidense”, apunta el profesor de la UB.

Los Trust serían la alternativa estadounidense a las offshore. “Estas sociedades tienen un administrador que aparece como propietario (de la empresa) pero que en realidad trabaja para otro”, explica José María Tovillas. “Existen no solo por razones fiscales. También se utilizan en caso de divorcios o para garantizar las pensiones de los hijos”, afirma.

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Algunos estados de EE.UU. como Wyoming, Delaware o Nevada ofrecen, por otro lado, la posibilidad de formar empresas fantasma que también actúa de forma similar a las offshore. “En Delaware se pueden crear compañías para invertir en el exterior sin pagar impuestos”, analiza Tovillas. “Es una elusión fiscal. Porque es distinto no pagar a Hacienda de forma legal que hacerlo ilegalmente. Lo que pasa es que a veces lo confundimos todo”, aclara.

“Básicamente, tenemos un sector refugio en los EE.UU. que es tan secreto como en cualquier lugar”, ha declarado James Henry, economista y asesor principal de la Red de Justicia Fiscal de Estados Unidos, al diario Fusion. Jason Sharman, coautor del libro Global Shell Games sobre relaciones internacionales, crimen y terrorismo, añade: “En casi cualquier estado de EE.UU. se puede crear una empresa aún más secreta que, por ejemplo, una compañía en las Islas Vírgenes Británicas”.

“Los estadounidense -recuerda Henry- fueron algunos de los primeros usuarios de las offshore. En la década de 1970, por ejemplo, hubo un caso llamado Castle Bank & Trust, en las Bahamas, que expuso a 200 estadounidenses, entre ellos estrellas de rock, los dueños de la cadena de hoteles Hyatt o la mafia de Cleveland”.

El bufete Mossack Fonseca, según las documentos que ha hecho públicos el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, tenía una filial para crear sociedades offshore en Nevada, con oficina en Las Vegas. Esta oficina habría creado 123 compañías.

Jürgen Mossack, uno de los socios principales del bufete panameño, testificó ante un juzgado de Las Vegas y negó cualquier vinculación de su empresa con la compañía ubicada en Nevada. “Negamos que MF Nevada sea un agente o álter ego [de Mossack Fonseca] o que MF Nevada esté autorizada a tomar servicios de procesos [societarios] para Mossack Fonseca”, aseguró.

En los documentos filtrados se puede comprobar, según el ICIJ, que Mossack Fonseca controla la oficina de Nevada. Los socios de ambas empresas son los mismos: Mossack ( con el 45% de las participaciones), el panameño Ramón Fonseca (45%) y el suizo Cristoph Zollinger (10%). Además, en los correos electrónicos entre empleados y ejecutivos intervenidos se puede comprobar que se trató de ocultar las vinculaciones entre ambas oficinas.